Mỗi người đi làm ở Úc đều phải tính sổ với ATO (Australian Taxation Office) mỗi năm tài chính. Nếu mới sang, quy trình khai thuế thu nhập có thể khiến bạn bối rối: cần mã số thuế gì, khai ở đâu, hạn chót khi nào và làm sao để được hoàn thuế.
Bài này hướng dẫn bạn khai thuế thu nhập với ATO từ A đến Z cho năm tài chính 2025–26 (1/7/2025 – 30/6/2026), áp dụng cho người làm công ăn lương, làm thêm hay tự kinh doanh nhỏ.
Tóm tắt nhanh
- Năm tài chính Úc chạy từ 1/7 đến 30/6; bạn khai thuế cho năm vừa kết thúc, mở từ đầu tháng 7.
- Hạn tự khai qua myTax là 31/10; dùng đại lý thuế đăng ký thì được gia hạn theo chương trình của họ.
- Ngưỡng miễn thuế (tax-free threshold) cho thường trú thuế là $18.200; trên mức này mới bắt đầu nộp thuế.
- Hầu hết người làm công đã bị giữ thuế (PAYG) sẵn, nên khai thuế thường ra hoàn thuế chứ không phải nộp thêm.
- Khai trung thực, giữ chứng từ tối thiểu 5 năm; khai khống khấu trừ là rủi ro bị ATO phạt.
Thông tin nhanh
- Độ phức tạp: 🟡 Trung bình — cần chuẩn bị giấy tờ cẩn thận
- Thời gian ước tính: 30 phút – 2 giờ (tự khai)
Ai đủ điều kiện?
✅ Đủ điều kiện
- Người có TFN và có thu nhập trong năm tài chính ở Úc
- Người bị giữ thuế PAYG muốn xin hoàn thuế
- Du học sinh, người làm việc, thường trú nhân, công dân có thu nhập
❌ Không áp dụng cho
- Người không có thu nhập và không bị giữ thuế (có thể chỉ cần nộp "non-lodgment advice")
- Người được đại lý thuế khai thay (vẫn cần cung cấp chứng từ)
Điều kiện cần có
- Mã số thuế TFN (Tax File Number)
- Tài khoản myGov liên kết với ATO
- Bản kê thu nhập (income statement / PAYG)
- Chứng từ chi phí liên quan công việc
- Số tài khoản ngân hàng Úc để nhận hoàn thuế
Giấy tờ cần chuẩn bị
Giấy tờ / Tài liệu | Loại | Ghi chú |
|---|
Mã số thuế TFN | ✅ Bắt buộc |
|
Tài khoản myGov liên kết ATO | ✅ Bắt buộc |
|
Income statement (chủ lao động báo qua Single Touch Payroll) | ✅ Bắt buộc |
|
Chứng từ chi phí công việc (hoá đơn, biên lai, log đi lại) | 🔲 Tuỳ chọn |
|
Giấy tờ lãi ngân hàng, cổ tức, thu nhập đầu tư (nếu có) | 🔲 Tuỳ chọn |
|
Thông tin bảo hiểm y tế tư (cho Medicare levy surcharge, nếu có) | 🔲 Tuỳ chọn |
|
Quy trình từng bước
- Có TFN và liên kết myGov với ATO (1–2 tuần (TFN), 30 phút (liên kết)): Trước tiên bạn cần mã số thuế TFN — xin miễn phí trên trang ATO, đừng trả tiền cho ai làm hộ. Sau đó tạo tài khoản myGov và liên kết với dịch vụ ATO. Đây là cổng để xem income statement, nộp myTax và theo dõi hoàn thuế.
- Chờ income statement "Tax ready" (Đến giữa/cuối tháng 7): Chủ lao động báo lương qua Single Touch Payroll, thường hoàn tất trong tháng 7. Khi bản kê thu nhập hiển thị trạng thái "Tax ready" trong ATO online, dữ liệu lương và thuế đã giữ sẽ tự điền vào myTax. Đừng vội khai đầu tháng 7 khi dữ liệu chưa sẵn.
- Gom toàn bộ nguồn thu nhập (30 phút – 1 giờ): Liệt kê mọi nguồn: lương chính, việc làm thêm, tiền lãi ngân hàng, cổ tức, thu nhập cho thuê, thu nhập từ nền tảng (Uber, giao hàng). ATO đối chiếu dữ liệu từ ngân hàng và bên thứ ba, nên khai thiếu rất dễ bị phát hiện.
- Tập hợp các khoản khấu trừ (deductions) (30 phút – 1 giờ): Bạn có thể trừ chi phí liên quan trực tiếp đến công việc: dụng cụ, đồng phục bắt buộc, học nâng cao nghề, đi lại giữa các nơi làm việc, phần làm việc tại nhà. Phải có chứng từ và chi phí phải do bạn tự trả, không được hoàn lại.
- Đăng nhập myTax và kiểm tra dữ liệu prefill (20–40 phút): Vào ATO qua myGov, chọn "Lodge" → tax return. myTax tự điền lương, thuế đã giữ, lãi ngân hàng. Bạn kiểm tra từng mục, sửa nếu sai và bổ sung nguồn thu nhập còn thiếu.
- Nhập khấu trừ và offset (20–40 phút): Khai các khoản khấu trừ đã tập hợp; myTax sẽ ước tính số hoàn thuế hoặc số phải nộp ngay trên màn hình. Kiểm tra kỹ phần Medicare levy và bảo hiểm y tế tư trước khi qua bước cuối.
- Rà soát, nộp và theo dõi hoàn thuế (15 phút + thời gian xử lý): Đọc lại toàn bộ tờ khai, xác nhận số tài khoản ngân hàng nhận hoàn thuế, rồi bấm nộp. Sau khi nộp bạn nhận "notice of assessment"; hoàn thuế qua myTax thường về tài khoản trong khoảng 2 tuần.
Chi phí tổng hợp
Khoản chi | Chi phí (AUD) | Ghi chú |
|---|
Tự khai qua myTax | Miễn phí | Chỉ cần TFN và myGov |
Xin TFN | Miễn phí | Qua trang ATO — không trả phí cho dịch vụ trung gian |
Đại lý thuế (tax agent) khai thay | Khoảng $100–$300+ | Phí có thể trừ thuế năm sau; phức tạp thì cao hơn |
Phần mềm khai thuế bên thứ ba | Vài chục đô | Không bắt buộc — myTax đã miễn phí |
Lời khuyên từ chuyên gia
💡 💬 Lời khuyên từ chuyên gia: "Người mới sang hay mắc hai lỗi: trả tiền cho dịch vụ xin TFN (vốn miễn phí) và khai thuế ngay đầu tháng 7 khi income statement chưa ‘Tax ready’. Hãy chờ dữ liệu prefill ổn định rồi mới nộp — vừa nhanh, vừa tránh phải khai lại." — Biên tập viên, tintuc.com.au.
Sai lầm thường gặp
⚠️ Khai thuế trước khi income statement "Tax ready" — Hậu quả: Dữ liệu lương sai, có thể phải nộp tờ khai sửa đổi. ✅ Cách tránh: Chờ trạng thái "Tax ready" trong ATO online, thường giữa tháng 7.
⚠️ Quên khai việc làm thêm hoặc thu nhập từ nền tảng — Hậu quả: ATO đối chiếu dữ liệu và truy thu, có thể phạt. ✅ Cách tránh: Liệt kê mọi nguồn thu nhập trước khi nộp.
⚠️ Khai khấu trừ không có chứng từ — Hậu quả: Bị loại khoản trừ, có thể bị phạt nếu kiểm tra. ✅ Cách tránh: Chỉ khai chi phí thật, giữ hoá đơn tối thiểu 5 năm.
⚠️ Bỏ lỡ hạn 31/10 khi tự khai — Hậu quả: Có thể bị phạt nộp trễ (failure to lodge). ✅ Cách tránh: Tự khai trước 31/10, hoặc đăng ký với đại lý thuế trước hạn để được gia hạn.
Lưu ý quan trọng
⚠️ Cảnh giác dịch vụ "bao hoàn thuế cao": Không ai có thể hứa mức hoàn thuế cụ thể. Tránh dịch vụ khuyến khích khai khống khấu trừ — người chịu trách nhiệm pháp lý là bạn, không phải họ. Chỉ dùng đại lý thuế đăng ký với Tax Practitioners Board.
Liên kết & tài nguyên chính thức
ℹ️
🔗 Liên kết chính thức: ATO — Lodge online with myTax — Khai thuế & tra cứu ngưỡng
ℹ️
🔗 Liên kết chính thức: ATO — Tax-free threshold — Khai thuế & tra cứu ngưỡng
ℹ️
🔗 Liên kết chính thức: Moneysmart — Income tax — Khai thuế & tra cứu ngưỡng
Bước tiếp theo
- Xem checklist để không bỏ sót bước nào.
- So sánh tự khai myTax với thuê đại lý thuế.
- Đọc bảng chi phí khai thuế để dự trù ngân sách.
Câu hỏi thường gặp
Khai thuế thu nhập với ATO mất bao lâu?
Nếu tự khai qua myTax với dữ liệu đơn giản, thường mất 30 phút đến 2 giờ. Hoàn thuế qua myTax về tài khoản trong khoảng 2 tuần làm việc; khai trên giấy hoặc hồ sơ phức tạp có thể lâu hơn.
Chi phí khai thuế là bao nhiêu?
Tự khai qua myTax hoàn toàn miễn phí. Nếu thuê đại lý thuế đăng ký, phí thường khoảng $100–$300 tuỳ độ phức tạp, và phí này có thể được khấu trừ ở tờ khai năm sau.
Cần chuẩn bị giấy tờ gì để khai thuế?
Bạn cần TFN, tài khoản myGov liên kết ATO, income statement của chủ lao động, chứng từ chi phí công việc và số tài khoản ngân hàng Úc để nhận hoàn thuế.
Hạn chót khai thuế năm 2026 là khi nào?
Hạn tự khai là 31/10 (sau khi năm tài chính kết thúc 30/6). Nếu dùng đại lý thuế đăng ký và đăng ký với họ trước 31/10, bạn được khai theo lịch gia hạn của đại lý.
Du học sinh có phải khai thuế không?
Có, nếu bạn có thu nhập ở Úc và bị giữ thuế. Đa số du học sinh được xem là thường trú vì mục đích thuế nên hưởng ngưỡng miễn $18.200, và thường được hoàn lại phần thuế đã giữ.
Nếu tôi không có thu nhập thì sao?
Nếu cả năm không có thu nhập và không bị giữ thuế, bạn có thể không cần nộp tờ khai mà chỉ gửi "non-lodgment advice" cho ATO để báo rằng năm đó bạn không phải khai.
Bài viết mang tính thông tin chung, không phải tư vấn thuế hay tài chính cá nhân. Ngưỡng thuế, mức khấu trừ và hạn nộp thay đổi theo từng năm tài chính — hãy xác nhận tại ato.gov.au hoặc moneysmart.gov.au, hoặc gặp kế toán/đại lý thuế đã đăng ký (registered tax agent). Cập nhật 6/2026.
Muốn checklist để theo dõi? Xem checklist khai thuế với ATO
